Actualmente las empresas se caracterizan por una competencia feroz que demanda vigorosidad en las actividades de gerenciamiento y alto nivel de exigencia en el cumplimiento regulatorio. Como consecuencia de ello, se ha transformado en un común denominador, que los profesionales del área de planificación y finanzas, se encuentren bajo una mayor presión, a causa de la necesidad de presentar planes de negocio más exactos, presupuestos, pronósticos, etc., debiendo responder rápidamente y con mayor exactitud a las cambiantes condiciones del mercado.

Muchos departamentos de planificación y finanzas, todavía confían en los sistemas de gestión y administración, hojas de balance y planillas de cálculo para su planeamiento, presupuestación y pronóstico, lo que significa una pérdida de tiempo, transformándose en algo costoso e ineficaz, pudiendo consumir fácilmente todos los recursos dentro del departamento de planificación y finanzas, dejando al personal con poco o nada de tiempo para actividades analíticas de alto valor.

Planificar significa decidir anticipadamente, lo cual permite tomar acciones proactivas en lugar de correctivas, pero hacerlo eficazmente significa ofrecer respuestas sumamente relevantes en tiempo y forma: ¿De qué manera una variación en el volumen de producción afectará el estado de resultados? ¿Cómo impacta en las utilidades, la caída de facturación como consecuencia de ofertas de la competencia? ¿Qué acciones tomar para anticiparse?

Beneficios de O3 Budgeting:

• Lograr una mejor comprensión de los factores financieros y no financieros que afectan el negocio.
• Tomar mejores decisiones basadas en planes, presupuestos y pronósticos permanentes o progresivos, más exactos, que responden a las cambiantes condiciones del mercado.
• Mejorar la transparencia financiera para lograr una integridad óptima del negocio.
• Eliminar la pérdida de tiempo que implica realizar las incómodas y a veces ineficaces actividades sin la tecnología adecuada.
• Permitir que el personal del área de finanzas, se dedique exclusivamente a actividades de análisis en lugar de recabar y validar
• Disponer de tableros de control que brindan un acceso rápido y fácil de la gerencia a la información, indicadores claves de gestión e informes en general.

Caso de éxito

El área comercial de República AFAP elabora y analiza su presupuesto con Ideasoft O3 Budgeting. Es éste el tercer año consecutivo en el que la gerencia trabaja con esta solución. Algunas de las proyecciones que se elaboran con esta aplicación son: participación de la empresa en el mercado, evolución esperada de las afiliaciones según características de los afiliados y sus costos asociados, ingresos por comisiones y otros ingresos. La solución proyecta la cantidad de afiliados por franja y tipo de afiliación tomando como parámetros la magnitud de la fuerza de ventas y su productividad. Partiendo de la estimación de cantidad de afiliados, e incorporando hipótesis de comisiones a pagar y a cobrar, se proyectan los distintos ingresos y egresos asociados a dichas afiliaciones. Las proyecciones anteriores alimentan la proyección del fondo de ahorro previsional (FAP) de República AFAP, la cual es instanciada por parámetros específicos (entre ellos están la prima por seguro, la comisión por custodia y la rentabilidad) El FAP República proyectado se compara con la proyección del FAP total del país, para determinar la evolución de la participación de la empresa en el mercado. A los efectos de enriquecer el análisis, se calcula una serie de indicadores de resumen que reflejan los distintos aspectos del comportamiento esperado del negocio. Los indicadores se agrupan en varios tipos: evolución de la participación, producción, costos de producción, ingresos, repago sobre nuevas afiliaciones, remuneraciones y mercado de afiliados.